Preise und Performance

Währung = Währungsangabe für Rücknahmepreis, Zwischengewinn und Akkumulierte ausschüttungsgleiche Erträge (Spalten: „Aktueller NAV“, „NAV (AG/IG/ZG)“, „ZG“ und „ADDI“)
Aktuelles NAV-Datum = Datum des in der Spalte „Aktueller NAV“ angegebenen Rücknahmepreises
Aktueller NAV = Rücknahmepreis am in der Spalte „Aktuelles NAV-Datum“ angegebenen Bewertungstag
VgdV = Veränderung des in der Spalte „Aktueller NAV“ angegebenen Rücknahmepreises gegenüber dem Vortag in %
NAV-Datum (AG/IG/ZG) = Datum des in der Spalte „NAV (AG/IG/ZG)“ angegebenen Rücknahmepreises sowie der in den Spalten „AG in %“, „IG in %“, „ZG“ und „ADDI“ veröffentlichten Steuerdaten
NAV (AG/IG/ZG) = Rücknahmepreis am in der Spalte „NAV-Datum (AG/IG/ZG)“ angegebenen Bewertungstag, der der Berechnung der in den Spalten „AG in %“, „IG in %“, „ZG“ veröffentlichten Steuerdaten zugrunde liegt
AG in % = Aktiengewinn BV EStG und Aktiengewinn BV KStG, jeweils in % des in der Spalte "NAV (AG/IG/ZG)" ausgewiesenen Rücknahmepreises (§ 5 Abs. 2 InvStG i.d.F. des Gesetzes zur Umsetzung des EuGH-Urteils vom 20. Oktober 2011 in der Rechtssache C-284/09 (EuGHDivUmsG)). Aktiengewinn BV EStG ist derjenige Aktiengewinn i.S.d. § 5 Abs. 2 InvStG, der von Anteilsinhabern zu berücksichtigen ist, die ihre Investmentanteile im steuerlichen Betriebsvermögen halten und nach dem Einkommensteuergesetz (EStG) besteuert werden (insb. für Zwecke des Teileinkünfteverfahrens nach § 3 Nr. 40 EStG). Aktiengewinn BV KStG ist derjenige Aktiengewinn i.S.d. § 5 Abs. 2 InvStG, der von Anteilsinhabern zu berücksichtigen ist, die nach dem Körperschaftsteuergesetz (KStG) besteuert werden (insb. für Zwecke des Beteiligungsprivilegs nach § 8b KStG). Bitte beachten Sie, dass der Aktiengewinn BV KStG bewertungstäglich aus technischen Gründen übergangsweise in Höhe des Aktiengewinns BV EStG ausgewiesen wird. Es ist deshalb nicht ausgeschlossen, dass der Aktiengewinn BV KStG korrekturbedürftig ist oder wird. Dies sollten Sie bei der Verwaltung Ihrer Anlage und den diesbezüglichen Dispositionen berücksichtigen. Sofern Sie Zweifel bezüglich der möglichen Folgen haben, sollten Sie einen steuerlichen Berater zu Rate ziehen.
IG in % = Immobiliengewinn in % des in der Spalte „NAV (AG/IG/ZG)“ ausgewiesenen Rücknahmepreises (§ 4 Abs. 1 InvStG)
ZG = Zwischengewinn an dem in der Spalte „NAV-Datum (AG/IG/ZG)“ ausgewiesenen Bewertungstag (§ 5 Abs. 3 InvStG); der Zwischengewinn ist jeweils unter Berücksichtigung eines Ertragsausgleichs i.S.d. § 9 Satz 2 InvStG i.d.F. des JStG 2010 ermittelt (§ 5 Abs. 3 Satz 1 InvStG i.d.F. des JStG 2010)
ADDI = Akkumulierte ausschüttungsgleiche Erträge am in der Spalte „NAV-Datum (AG/IG/ZG)“ ausgewiesenen Bewertungstag (§ 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 4 InvStG)

Um unsere Kunden so bald wie möglich über die aktuelle Marktbewertung der Fonds zu informieren, werden jeden Morgen auf Grundlage der indikativen Preise zum Bewertungszeitpunkt des vorangegangenen Geschäftstages Informationen zum Nettoinventarwert (NAV) veröffentlicht. Dies dient lediglich Informationszwecken. Die veröffentlichten indikativen Nettoinventarwerte werden gewöhnlich an jedem Geschäftstag bis 15.00 Uhr MEZ unter Bezugnahme auf den Bewertungszeitpunkt des vorherigen Geschäftstages bestätigt und zusammen mit den Steuerdaten (Aktiengewinn, Immobiliengewinn, Zwischengewinn und akkumulierte ausschüttungsgleiche Erträge) veröffentlicht. Erst ab dem Zeitpunkt der gemeinsamen Veröffentlichung der Rücknahmepreise mit den Steuerdaten gelten die zu diesem Zeitpunkt veröffentlichten Nettoinventarwerte als offizielle Rücknahmepreise und treten an die Stelle der indikativen Nettoinventarwerte.